Biznesin maliyyələşdirilməsinin əsas mənbələri bölgüdür Pul sahibkarın ideyasını kəşf etmək. Şirkətin inkişafı üçün maliyyələşdirmə, investisiyalar cəlb etmək lazım gələcək, maliyyələşmənin əldə edilməsi üsullarına diqqət yetirməklə, maliyyə vəsaitlərinin əldə edilməsi mənbələri sahibkar tərəfindən seçilir. Biznesin inkişafı ilə kateqoriyalara bölünən yeni investisiya növləri meydana çıxdı.
Sahibkarlığa pul qoyuluşları təkcə şəxsi vəsaitlərin istifadəsi deyil, həm də kənardan pul cəlb edilməsidir, əməliyyat müqavilə ilə təsdiqlənir və imza ilə möhürlənir, hüquqi qüvvəyə malik olan sənəddir.
Konsepsiyanı deşifrə etmək
Müəssisə açmaq, biznes planını həyata keçirmək üçün investisiyalar tələb olunur, vergi məcəlləsində biznesin maliyyələşdirilməsi mənbəyi anlayışı var - bunlar sahibkarın xarici və ya daxili mənbələrdən biznes açmaq üçün aldığı maliyyə resurslarıdır.
Pul müəssisənin inkişafını təmin edən müxtəlif biznes əməliyyatlarına yatırılır.
İqtisadi təcrübə 2 maliyyə mənbəyini əhatə edir:
- Daxili mənbələrdən cəlb edilən maliyyə, şirkətin mənfəətindən maliyyələşdirilən vəsaitlər sistemidir. Biznesdən əldə edilən gəlir məcmu sistemə malikdir, müəssisənin gələcək inkişafı üçün xüsusi vəsaitlərdən istifadə olunur. Bunlar gəlir maddələridir: borc, ehtiyat fondları, satılan daşınmaz əmlak və ya biznes gəlirləri.
- Biznesin maliyyələşdirilməsinin xarici mənbələri sahibkarın kənardan cəlb etdiyi maliyyədir. Bu kateqoriyaya aid investisiyalar investorlardan, maliyyə institutlarından cəlb edilə və ya borc götürülə bilər. Xarici maliyyələşdirmənin subyekti banklar, dövlət qurumları, hüquqi şəxslər, .
Vəsaitlərin toplanması mənbəyi iqtisadi kateqoriyadır. İqtisadi qeyri-sabitlik xarici maliyyələşdirməni cəlb etmək qabiliyyətinə təsir edir, əksər sahibkarlıq subyektləri daxili ehtiyatları rəhbər tuturlar. Təşkilat federal qanunla nəzərdə tutulmuş ayırmalar edir və şirkət həmçinin hesabları, şirkət xərclərini və amortizasiyanı ödəmək üçün lazım olan vəsaitə malikdir.
İstehsal fəaliyyətindən əldə edilən mənfəət təsisçinin mülkiyyətidir. Gəlir biznesin inkişafına bölünür, bir hissəsi ehtiyat kapital üçün ayrılır. Amortizasiya əmanətləri əsas kapitaldan istifadə zamanı yığılan pul vəsaitləridir. Amortizasiya fondlarının məbləği müəssisənin fəaliyyət istiqamətindən, miqyasından asılıdır.
Bu qənaətlər əmək prosesinin qeyri-maddi komponentlərini almaq, əvəz etmək üçün istifadə olunur.
Daxili və xarici mənbələr müxtəlif potensiala malikdir, buna görə də hər bir konsepsiyanı müəyyən edərək, müəssisənin inkişafı üçün maliyyə cəlb etmək lazımdır. ilə biznesin maliyyələşdirilməsi xarici mənbələr xaricdən vəsait cəlb etməkdir.
- Əmtəə kreditləri hər iki tərəfin qarşılıqlı razılığı ilə əmtəələrin borc verəndən borc alana verilməsini nəzərdə tutan kommersiya kreditləşməsi formalarıdır. Pul krediti xarici valyutada kreditləri nəzərdə tutur, bank krediti qaydalara ciddi riayət etməyi tələb edir. Maliyyə institutu müəyyən müddətə vəsait götürür, kreditin alınması pullu xidmət olduğu halda, banka geri qaytarma zəmanəti lazımdır, bütün maddələr müqavilədə təsvir edilmişdir.
- Müttəfiq şirkətlər. Əgər şirkətin müttəfiqləri ilə eyni problemləri varsa, onların qüvvələri birləşir, bu yolla miqyasdan və ümumi iqtisadiyyatdan faydalanırlar.
- Səhmdarlar səhm satır, əksər müəssisələr onlarla və ya yüzlərlə səhmdardan ibarətdir.
- Dövlət büdcəsinin maliyyələşdirilməsi, strukturlardan vəsait alan təşkilatlar dövlətə məxsusdur və sahibkarın gəliri deyil.
Kreditləşmə növü qarşılıqlı müqavilənin, müqavilənin imzalanmasını nəzərdə tutur, sənəd hər bir tərəfin hüquq və vəzifələrini təsdiq edir, onların münasibətlərini tənzimləyir.
Kreditləşmə ehtiyacı həm iri, həm də kiçik müəssisələrdə yaranır, dövlət qurumlarının sahibkarlıq fəaliyyətinin maliyyə təminatını təmin edən proqramları var.
Kreditin mənbəyi fond bazarı, təsərrüfat subyekti, dövlət, mülkiyyətçilər, müəssisənin işçiləridir. Layihənin maliyyələşdirilməsinin xarici mənbələri olan bu kreditlər geniş seçim və çevik proqramlara malikdir.
Qəbz maliyyə dəstəyi Müəssisəyə inkişaf mərhələlərində köməkdir. Sahib müstəqil olaraq biznesin maliyyələşdirilməsi növlərini seçir, diqqət mərkəzindədir istehsal prosesi. Hər bir sahibkarın vəsait almaq hüququ var.
Federal qanunvericilik maliyyələşdirmə növlərini nəzərdə tutur müqayisəli təhlil, ən yaxşı variantı seçin:
- borc vermək;
- lizinq maliyyələşdirilməsi;
- ticarət kreditləri;
- dövlət subsidiyasıdır.
İqtisadi fəaliyyət investisiyaların cəlb edilməsini nəzərdə tutur. Müəssisəyə tam mülkiyyət hüququnu qorumaq üçün mülkiyyətçilər dövlət proqramlarından vəsait cəlb edirlər.
Maliyyə qurumları kredit əməliyyatları təklif edir, şərtlər müqavilədə nəzərdə tutulur. Qısamüddətli öhdəliklər üzrə kreditlər maliyyələşdirmə mənbələri sıralamasında birinci yerdədir.
Bank kreditləri sənaye sektorundan, kənd təsərrüfatından gələn xərcləri ödəmək, ipotekanı ödəmək üçün istifadə olunur.
Bank vasitəsilə maliyyələşdirmənin üstünlükləri və mənfi cəhətləri var:
- Vəsaitlərin qəbulu sürəti, bir çox bank bir neçə saat və ya gün ərzində xidmət göstərir, kreditin məbləğindən asılıdır. Sahibkar pulu nəzarət edən tərəf, investor olmadan müstəqil şəkildə bölüşdürür.
- Mənfi tərəfi borcun qısa müddətinin 3 ilə qədər olmasıdır. Kredit proqramına əsasən bank götürdüyü məbləğə faiz qoyur, sığorta haqları keçərlidir. Kreditdən asılı olaraq bankdan tələblər məqbuldur.
Lizinq proqramı
İnvestisiya cəlb etmədən biznesin inkişafı mümkün deyil, əgər sahibkar yeni səviyyəyə çatmaq istəyirsə, o zaman biznesin maliyyələşdirilməsinin daxili və ya xarici mənbələrinə ehtiyacı olacaq. Lizinq - əsas fonddan vəsait əldə etmək imkanı, sonradan geri alınmaq şərti ilə sahibkara fürsət təqdim olunur. Lizinqin predmeti təkcə nağd pul deyil. Bunlar: torpaq, nəqliyyat, daşınmaz əmlak, daşınar əmlak, texnologiya.
Proqram aşağıdakı ümumi xüsusiyyətlərə malikdir:
- Proqram icarəyə götürülmüş məhsul, daşınmaz əmlak kimi girovların təqdim edilməsini tələb etmir. Bankdan alınan kreditə münasibətdə lizinqin ümumi şərtləri məqbuldur, sahibkarın ödənişi şirkətin fəaliyyətinin xüsusiyyətləri ilə bağlıdır.
- Mənfi məqam ilkin ödənişin ödənilməsidir, alışın miqyasından asılı olaraq, məbləğ əmlakın qiymətinin 30% -ə çatır.
- Təşkilatın sahibinin sadələşdirilmiş vergi sistemi varsa, o zaman lizinq şirkəti ilə kredit almaq şərtlərini aydınlaşdırmalıdır. Belə kreditlərin məbləğindən vergi tutulur.
Müəyyən edilmiş qaydalara ciddi riayət etməklə dəstək üçün vəsaitdən pul götürə bilərsiniz. Müəssisənin xüsusiyyətlərindən asılı olaraq lizinq şirkəti seçilir.
ticarət krediti
Müəssisə açarkən mülkiyyətçi təchizatçılar və digər firmalarla müqavilələr bağlayır. Şirkətlərlə qarşılıqlı əlaqə malları, məhsulları hissə-hissə və ya təxirə salınmış əsas ödənişlə almağa imkan verir. Bu üsul malların satışı ilə məşğul olmayan sahibkarlar üçün məqbuldur öz istehsalı. Sahib partiyanı alır və hesablama onun satılmasından sonra aparılır.
İqtisadi bazardakı vəziyyət maliyyələşdirmənin cəlb olunmasını nəzərdə tutur. İşə başlayan sahibkar dövlətdən alacağı müavinətlərə ümid bəsləyir. Biznes planını həyata keçirmək üçün subsidiya ayrılır - dövlət maliyyə institutlarından, regional hakimiyyət orqanlarından, beynəlxalq xeyriyyə təşkilatlarından, fondlardan birdəfəlik ödəniş. Pul bir qurumun açılması, töhfələrin ödənilməsi xərclərinin bir hissəsini ödəyir.
Federal qanunvericilik vergi sistemi ilə bağlı fərdi biznesin açılmasının hüquqi prosedurunu tənzimləyir.
Vergi endiriminin və ya vergi tətilinin ləğvi fərdi sahibkarlar tərəfindən alınır:
- ilk dəfə biznesin qeydiyyatı;
- sadələşdirilmiş vergi sistemini, patenti seçdi;
- müəssisə elmi, ictimai və istehsalat sahələrində iştirak edir.
Güzəştlər özəl müəssisənin inkişafı və fəaliyyəti ilə 2 il müddətinə tətbiq edilir. Sizə pula qənaət etməyə və gələcəyə sərmayə qoymağa imkan verir.
Kreditlər geri ödəmə əsasında götürülür, biznesin inkişafı üçün vəsaitin cəlb edilməsi mənbəyi kredit üzrə faizlərin ödənilməsi ilə müəyyən edilmiş kredit proqramına uyğundur.
Daxili və xarici maliyyə mənbələrinin müsbət və mənfi cəhətləri
Maliyyə mənbəyi müxtəlif istiqamətlərə malikdir, biznesə başlamaq üçün qrant almaq populyarlıq qazanır. Beynəlxalq xeyriyyə şirkətləri fiksasiya təklif edirlər maraqlı fikirlər gənc sahibkarlardan.
Biznesin inkişafı üçün cəlbedici mənbə qrantdır - bu, təmənnasız ünvanlı subsidiyadır.
Bu investisiya metodunun müsbət tərəfləri var, vəsait əldə etmək üçün layihəni düzgün tərtib etmək və təşkilatı maraqlandırmaq lazımdır.
Biznesin maliyyələşdirilməsini təhlil etdikdən sonra müsbət və mənfi tərəfləri olan mənbələri müəyyənləşdirirlər. Hər il kiçik biznesi stimullaşdırmaq və inkişaf etdirmək üçün dövlət proqramları var, subsidiyalar uzunmüddətli dövr üçün etibarlıdır. Hər bir fandreyzinq növünün müsbət və mənfi tərəfləri var.
Daxili mənbələr maliyyələşdirmə xüsusiyyətlərinə malikdir:
- Xarici fiziki və ya hüquqi şəxslərin icazəsi tələb olunmadan vəsait əldə etmək üçün sadə sxemdə daxili investisiyaların cəlb edilməsinin müsbət tərəfi.
- Əlavə faiz ödənişi yoxdur, kredit var.
- Mənfi məqam, vəsaitlərin miqdarının məhdudlaşdırılması, vəsaitlərin artımını ala bilməməsidir.
Xarici mənbələr aşağıdakı nüanslara malikdir:
- Müsbət amil qeyri-məhdud vəsait, təşkilatın potensialının artması, şirkətin inkişafı və böyüməsidir. Maliyyələşdirmədən sonra mənfəətin artırılması, biznesin gəlirliliyində sıçrayış.
- Kredit öhdəlikləri iflas riski, faizlərin ödənilməsi, töhfələrin ödənilməsi son mənfəəti azaldır.
- Mümkün çətinliklərdən asılı olmayaraq, sahibkar maliyyə institutu tərəfindən müqavilədə nəzərdə tutulmuş şərtləri yerinə yetirməyə borcludur.
Fərdi sahibkar maliyyələşdirmənin müsbət və mənfi tərəflərini nəzərə alaraq müəssisənin inkişafı yolunu müstəqil şəkildə seçir.
Cəlb edilmiş investisiyalar maliyyə mənbəyi kimi çıxış edir, şirkətin sahibi müstəqil olaraq məqbul variantı seçir. Növlər qanunla müəyyən edilir, müsbət və mənfi tərəflərə malikdir, köməkçi vasitələrdən istifadə etməzdən əvvəl iqtisadi bazarın təhlili tələb olunacaq.
Texnologiyanın inkişafı getdikcə daha çox insanı düşündürür Şəxsi biznes, iş yerləri hər gün azaldıqca, hətta mütəxəssislər və peşəkarlar da robotlarla əvəz olunur. Biznesə başlayarkən əsas suallar bunlardır: ideya və başlamaq üçün vasitələr. Kapitalı necə və harada artıra biləcəyiniz bu məqalədə təsvir edilmişdir. Maliyyələşdirmə metodunu seçərkən etibarlı mənbələr və etibarlı investorlarla əlaqə saxlamaq məsləhətdir.
AT müasir dünya insan daima müxtəlif biznes növləri ilə əhatə olunur. Onların əksəriyyətini ideyası olan ən sadə insanlar yaradır. Onun həyata keçirilməsi uzun müddət çəkə bilər. Bəzən dəyərli bir layihə tez bir zamanda gəlirli bir işə çevrilir. Bir dəfə iqtisadçı dedi: “Biznes ideyası axtarırsınız? Tapın mühit sevmədiyiniz bir şey." Küçələrdə quru şkaflar, sifariş qəbul etmək imkanı olan kafelər və daha çox şey belə göründü.
Biznes növləri
Yeni texnologiyaların yaranması və insanların rahatlığa və dəbdəbəyə olan tələbatının artması ilə biznes növlərinin sayı da artır. Sahələri və istiqamətləri sonsuz sadalaya bilərsiniz, biz əsas olanlara diqqət yetiririk:
- avtomobil biznesi;
- turizm və nəqliyyat;
- topdan və pərakəndə ticarət;
- təmir və tikinti işləri;
- Kənd təsərrüfatı;
- əyləncə və hobbi;
- təhsil;
- gözəllik və sağlamlıq və s.
Onların bir çoxu artıq qismən və ya tamamilə onlayn platformaya keçib. İstiqamət seçərkən təkcə gəlirliliyi deyil, həm də şəxsi maraqları rəhbər tutmaq lazımdır. Biznesə səmimi maraq hiss etmək, onunla yanmaq və gəlirlilik və inkişaf perspektivləri baxımından müəssisəni keyfiyyətcə yeni səviyyəyə çıxarmağa çalışmaq lazımdır.
Biznesə başlamağın dəyəri təkcə istiqamətdən deyil, həm də sahibkarlığın formasından asılıdır. Bəzi hallarda, bir işin qeydiyyatı üçün yalnız kiçik bir məbləğ kifayətdir, bir ofis olaraq həm öz mənzilinizdən, həm də qarajınızdan istifadə edə bilərsiniz və şəxsi mobil cihazlar inkişaf alətlərinə çevriləcəkdir. Bu seçim xüsusilə frilanserlər və İnternet layihələrində iştirak edən insanlar arasında yaygındır.
Şirkət qeydiyyat haqqı:
- IP - səkkiz yüz rubl, habelə materialların surətinin çıxarılması üçün ödəniş;
- MMC - dörd min rubl, buna əlavə olaraq minimum on min nizamnamə kapitalı tələb olunur (2018-ci il üçün məlumatlar).
Yeni bir müəssisəyə investisiya qoyuluşuna gəldikdə, onlar çox fərqli ola bilər, çünki onlar avadanlıqların qiymətindən, binaların icarəsindən, tələb olunarsa, verilməli olan işçilərin sayından ibarətdir. əmək haqqı və qeyriləri. Beləliklə, öz işinizi açmaq üçün nə qədər pula ehtiyacınız olduğu birmənalı sual deyil, çünki bu, bir çox amillərdən asılıdır.
Layihə üçün biznes planın tərtib edilməsi
Bu, gələcək fəaliyyətləri planlaşdırarkən əsas aspektlərdən biridir. Layihənin tərtibi məqsədlərin və onların həyata keçirilməsi müddətinin müəyyən edilməsi ilə başlayır. Sonra, ilkin mərhələdə tələb olunan resursların və geri qaytarılma müddətinin hesablanması aparılır. Sonuncu parametr investorları cəlb edərkən son dərəcə vacibdir. Pullarını başqasının biznesinə yatırmağa hazır olan insanlar, ilk növbədə, dividend almağa başlayacaqları müddətə baxırlar.
Biznes planı tərtib edərkən aşağıdakı qaydaları rəhbər tutmalısınız:
- Sahibkarlıq bazarını vaxtında öyrənin, mövcud şirkətləri, potensial rəqibləri təhlil edin.
- Rəqiblərdən daha yaxşı olmağa imkan verəcək şirkətinizin üstünlüklərini müəyyənləşdirin. Layihə planı bütün güclü tərəfləri əks etdirməlidir.
- Layihənin güclü və zəif tərəflərini, həmçinin çatışmazlıqları aradan qaldırmaq yollarını aydınlaşdırın.
- Marketinq planı yazın, bir bölməyə yazın Reklam kampaniyası, ikincisində - daimi müştəriləri cəlb etmək üsulları.
- Əsas problemin nə olduğunu, yəni yeni biznesin hansı problemi həll edəcəyini müəyyənləşdirin.
hissəsi kimi maliyyə planı mümkün gözlənilməz itkiləri və əlavə pul yığmaq variantlarını müəyyən etməyə dəyər. Bu cür təkrarsığorta tətbiq zamanı problemlərin qarşısını alacaqdır.
Bu gün bir çox biznesin inkişafı strategiyaları var, onların arasında uzun müddət effektivliyini sübut edən ən ümumi olanları nəzərdən keçirək.
Sahibkarlığın inkişafının əsas istiqamətləri:
- bazara daxil olmaq - yerləşdiyi ərazinin dəyişdirilməsi, habelə yeni məhsulların buraxılması yolu ilə yeni potensial istehlakçılara çıxış;
- bazarın inkişafı - mal və xidmətlər üçün yeni satış yerlərinin açılması;
- alternativ kanallar - yeni paylama kanallarının seçimi, məsələn, onlayn platformadan istifadə;
- məhsulun inkişafı - mütəxəssislərin cəlb edilməsi ilə istehsal olunan məhsulların təkmilləşdirilməsi və göstərilən xidmətlərin keyfiyyətinin yüksəldilməsi;
- yeni məhsullar - yeni mal və xidmətlərin yaradılması təkcə yeni müştəriləri cəlb etməyə deyil, həm də mövcud istehlakçıların istehlak dairəsini genişləndirməyə imkan verir.
Strategiya seçərkən bazarın xüsusiyyətlərinə, potensial müştərilərin əsas hissəsinin yaş kateqoriyasına, onların maraqlarına və ehtiyaclarına diqqət yetirmək vacibdir.
Harada pul almaq - maliyyə mənbələrinin əsas formaları
Pul tapmaq məsələsi avadanlıqların alınmasını tələb edən bahalı biznes layihələrinə gəldikdə xüsusilə aktualdır. İşi uğurla başa çatdırmaq üçün ətraflı və həqiqətə uyğun bir plan tərtib etməyə dəyər. Açıqlıq investorları cəlb edir. Biznesin maliyyələşdirilməsinin əsas mənbələri xarici və daxili bölünür.
Xarici
Biznesin maliyyələşdirilməsinin əsas xarici mənbələrinə aşağıdakılar daxildir:
Bütün xarici maliyyə mənbələri vəsaitlərin üçüncü tərəflərə qaytarılması zərurəti ilə əlaqələndirilir. Başlanğıc bizneslərə investisiya qoymaq pul yatırmağın ümumi bir formasıdır.
Daxili
Əvvəla, naşı və mövcud sahibkar pul axtararkən öz puluna müraciət edir. Müəssisəni maliyyələşdirmək üçün istifadə olunan əsas mənbələrə, daxili olaraq, aşağıdakılar daxildir:
- ilkin kapital - inkişafa əsas investisiya;
- fəaliyyətdən əldə edilən gəlir;
- bir iş adamının işçilərinin və qohumlarının pulu.
Şirkətin kapitalı əsaslanır investisiyalara başlamaq təsisçilər. Əlbəttə ki, iyirmi birinci əsrdə heç bir pul olmadan bir işə başlamaq mümkündür, lakin öz başına müəyyən bir məbləğ yığıldıqda, bu, investisiya kapitalı olduqda daha asandır.
Biznesin inkişafının ilkin mərhələsində investisiyaların cəlb edilməsi üçün bir neçə variant var. Onların hamısı biznesdə yeni başlayanlar üçün mövcuddur, lakin hər şeyi bir anda istifadə etməyə çalışmamalısınız. Bir neçə əsas sahəni seçmək və onlara diqqət yetirmək tövsiyə olunur. Kiçik biznes üçün başlanğıc kapitalı müxtəlif üsullarla tapmaq olar.
Öz vəsaitləri
Suala ən çox verilən cavab: “Niyə öz biznesinizi qurmursunuz? - Pul yoxdur". Həqiqətən, əksər müəssisələr maliyyə axını tələb edir. Onlar bir başlanğıc layihəyə investisiyanı təmsil edirlər. Aşağıda xaricdən pul götürə biləcəyiniz yerlər üçün seçimlər təqdim ediləcək, lakin öz pulunuz olmadan bunu etmək çox vaxt çətindir.
Bir qayda olaraq, bir insanın kifayət qədər maliyyəsi yoxdursa, o, bir və ya bir neçə insanı ortaqlığa cəlb edir. İlkin mərhələdə, daha sonra isə qrup halında iş görmək daha asandır və təbii ki, müəyyən məbləği tapmaq, məsələn, üç nəfər üçün təklikdən daha asandır.
Təsisçilər arasında öhdəliklərin və mənfəət əldə etmə prinsiplərinin dərhal bölüşdürülməsi tövsiyə olunur. Çeşidlər çoxdur: bəziləri üçün dividendlər bərabər şəkildə müəyyən edilir, digərləri üçün - investisiyalara uyğun olaraq, digərləri üçün isə görülən işlərin həcminə görə.
Dövlət Qrantları və Dövlət Yardımı Proqramı
qrantlar və digər formada yardımların alınması dövlət qurumları- prosedur uzun, çoxlu sənədlərin toplanması ilə yüklənir. Əksər hallarda hakimiyyət bütövlükdə ölkəni maraqlandıran sənaye sahələrindəki təşəbbüsləri dəstəkləyir.
Əyləncə parkı və ya kafe açmağı hədəfləyən müəssisə üçün qrant almaq çətindir. Bununla belə, əgər layihə icrası üçün hakimiyyət orqanlarının sərbəst vəsaiti olmayan bəzi sosial ehtiyacları ödəyirsə, o zaman maliyyə dəstəyi əldə etmək şansı var.
Dövlət qurumları ilə əlaqə qurarkən, layihəni diqqətlə işləməyə, bütün sənədləri toplamaq, icazə almaq və s. Pulun ayrılması yalnız mövzu göstərdiyi təqdirdə baş verəcəkdir:
- fəaliyyətin yolverilməzliyi, yəni icazələrin mövcudluğu;
- sosial əhəmiyyət - onun cəmiyyətə və ya əhalinin müəyyən kateqoriyalarına necə kömək edəcəyi;
- gəlirlilik - iş yanmayacaq;
- hər hansı bir nəticəyə görə məsuliyyəti öz üzərinə götürməyə şəxsi istəyi.
Qrantın ayrılmasının xüsusiyyətləri, alınan pula görə vergi ödəmək zərurəti və biznes planına uyğun olaraq vəsaitlərin mərhələli şəkildə alınmasıdır. Kiçik biznesin dövlət tərəfindən maliyyələşdirilməsi müasir Rusiyada prioritet sahələrdən biridir. Çətinlik ondadır ki, son bir neçə ildə büdcə kəsiri yaranıb.
Vençur kapitalı üçüncü tərəf investorları tərəfindən yeni layihələrə və startaplara yönəlmiş pul vəsaitidir. İnvestorlar risk almağa hazırdırlar, lakin standart istiqamətləri maliyyələşdirənlərdən daha yüksək gəlir gözləyirlər.
Beləliklə, vençur investorları bir çox qeyri-aşkar layihələrə investisiya qoymağa və onlardan bəzilərinin yüksək gəlirindən faydalanmağa meyllidirlər.
Bu cür kapitalı cəlb edərkən, qısa müddətdə biznesin yüksək gəlirliliyini vurğulamağa dəyər. Əgər bu, reallaşa bilən müəssisə tərəfindən məqbuldursa, o zaman vençur kapitalı investorlarını cəlb etmək üçün böyük şanslar var.
Özəl fondlar və biznes inkubatorlar
Biznes inkubatorları müasir dövrdə kifayət qədər yeni bir istiqamətdir Rusiya Federasiyası. Onlar inkişafın bütün mərhələlərində yeni başlayan sahibkarlara nəzarət edən və dəstəkləyən təşkilatlardır.
Əksər hallarda, onların köməyi binaların, hüquqi dəstək və mühasibat xidmətlərinin göstərilməsinə əsaslanır. Maddi yardımın göstərilməsi birbaşa formada həyata keçirilmir, lakin iş adamı bir sıra sahələrdə pula qənaət etmək, həmçinin lazımi məsləhət dəstəyi almaq imkanına malikdir.
İş adamları və investorlar tərəfindən yaradılan özəl fondlar da üçüncü tərəf kapitalının cəlb edilməsi variantlarından biridir. Əsas odur ki, sahibkarın məqsədləri və onun ideyası təşkilatın dəyər və prinsipləri ilə üst-üstə düşür. Bir qayda olaraq, özəl fonddan maliyyə almaq dövlət orqanlarından daha asandır.
Biznes mələk investisiyaları
Biznes mələyi vençur investorları ilə inkubator arasında keçiddir, çünki o, layihənin inkişafının başlanğıcında gənc sahibkara həm maliyyə, həm də məsləhət dəstəyi verir.
Bəzi hallarda, maliyyələşdirmə biznesin bölünməsi, yəni şirkətin bir hissəsinin mələkə verilməsi şərti ilə həyata keçirildikdə bir seçim verilir. Bu seçim çox vaxt subaylar, yəni təkbaşına şirkət açan insanlar, eləcə də başqa üsullarla kapital toplaya bilməyənlər tərəfindən nəzərdən keçirilir. Məsələn, bir vaxtlar Amazon şirkəti məhz belə investorların sayəsində meydana çıxdı, heç bir bank təşkilatı yaradıcısı bu gün ən varlı şəxs olan şirkət ideyasına inanmırdı. Biznes müxtəlif yollarla, xüsusən də digər iş adamlarının dəstəyi ilə maliyyələşdirilə bilər.
Bank krediti
Xarici kapitalı cəlb etməyin ən geniş yayılmış yolu maliyyə-kredit təşkilatında borcdur. Bank sektorunun inkişafının təkamülü ona gətirib çıxarmışdır ki, istiqamətin iqtisadi potensialı böyük güc qazanmışdır. Banklar bir çox aspektləri nəzərə aldığından kreditin alınıb-alınmayacağını proqnozlaşdırmaq çox çətindir, burada insan faktoru da var.
Bu metodu seçərkən, potensial kreditorların geniş siyahısını tərtib etmək və birdən çox qurumu ziyarət etməyə hazır olmaq tövsiyə olunur. Biznes kreditləri bazar analitikləri olan və müəyyən bir istiqamətin inkişaf perspektivlərini qiymətləndirən xüsusi insanlar tərəfindən verilir, lakin hamısı insanlardır. Xüsusən də bu və ya digər şəxsin əhval-ruhiyyəsi ərizənin qəbul edilib-edilməyəcəyindən asılıdır.
Müsbət cavab: müştəriyə kredit verməyə dəyər olub-olmaması, əvvəllər verilmiş kreditlərin mövcudluğu və onların ödənilməsi kimi bir amildən təsirlənir. Ən maraqlısı odur ki, banklar ən çox pulu qaytarmaqda çətinlik çəkən və ya geri qaytarmaqda çətinlik çəkən insanlara sadiqdirlər. Bank üçün bu, müştəridən maksimum faiz alacaqlarının göstəricisidir.
Lizinq bahalı alətlərin alınması ilə yüklənmiş bir çox təşəbbüskar sahibkarlar üçün xilasedicidir. Avadanlıq almaq onu icarəyə verməkdən qat-qat çətin və bahalıdır.
Bir qayda olaraq, faiz dərəcəsi çox yüksək deyil, baxmayaraq ki, bu, mövzudan asılıdır və aylıq ödənişin geri qaytarılması alətin dəyərindən çox asandır. Başlıca nümunə müasir lizinq biznesi avtomobil mübadiləsidir. Müəyyən sayda avtomobil icarəyə götürən şəxs hər dəqiqə onu istəyən hər kəsə icarəyə verir. Onun xərc maddələri proqrama texniki qulluq və avtomobilə texniki qulluqdur. Lizinq üzrə gəlirlə faiz arasındakı fərqin qalan hissəsi ona keçir.
Kreditlər
Kreditlər qısamüddətli və uzunmüddətli bölünür. Birinci halda, söhbət qısamüddətli pul kreditindən gedir, məsələn, resursların alınması üçün. Bu növ kreditlərin üstünlüyü aşağı faiz və kreditordan uzunmüddətli maliyyə asılılığının olmamasıdır.
Uzunmüddətli kreditlər adətən əmlakla təmin edilir. Belə borcun mahiyyəti ondan ibarətdir ki, borcun ödənilməməsi halında kreditor itirilmiş pulun əvəzi olaraq şirkətin əmlakına həbs qoyur. Beləliklə, əmlakın verilməsi sahibkara daha geniş imkanlar yaradır. Əgər şirkətin daşınmaz əmlakı yoxdursa, o zaman hər hansı şəxsi əmlak, məsələn, mənzil və ya bağ evi girov kimi çıxış edə bilər. Əhali girov kimi avtomobil və digər qiymətli əşyalarını da girov qoyur.
Kreditlər zaminlərlə verilir. Bu seçim bütün banklarda təqdim edilmir və əksər hallarda kiçik məbləğlərə gəldikdə baş verir.
Rusiyada və xaricdə kraudfanding platformaları
Crowdfunding xüsusi məqsədlər üçün pulun toplandığı xüsusi platformadır. Ən əsası, onlar sosial yönümlüdürlər, məsələn, təbii fəlakətlərin qurbanlarına kömək edirlər, lakin bəzi biznes sektorlarının inkişafına yönəlmiş platformalar var.
Xüsusən də, gənc musiqiçilər tez-tez albom buraxmaq və ya video çəkmək üçün bu yolla vəsait toplayırlar. Bir şəxs öz öhdəliyinin böyük kütlələr üçün maraqlı olacağını hiss edirsə, o zaman bu vəsait toplama üsuluna müraciət edə bilər.
Üstəlik, saytın yaradılması yalnız rus investorlarına yönəlmək məcburiyyətində deyil. Çox vaxt başqa ölkələrdən olan insanlar ruhən onlara yaxın olan fikirləri fəal şəkildə dəstəkləyirlər. Hər il kiçik ianələr hesabına milyardlarla dollar toplanır. Əsas prinsip könüllü iştirakdır və töhfə ən kiçik də ola bilər. Bu üsulu əsas olanlara istinad etməyə dəyməz, ancaq əlavə maliyyə toplamağa imkan verə bilər.
Kiçik və ya orta biznes üçün hansı maliyyə mənbələri sərfəlidir?
Kiçik və orta biznes üçün hansı maliyyələşdirməni seçmək daha yaxşı olduğuna dair birmənalı cavab yoxdur. Hamısı müəssisənin istiqamətindən, riskliliyindən və seçilmiş strategiyadan asılıdır.
Biznesin maliyyələşdirilməsinin daxili mənbələrinin üstünlükləri ondan ibarətdir ki, üçüncü şəxslərin pullarını cəlb etməyə ehtiyac yoxdur, lakin praktikada bu variantı həyata keçirmək həmişə mümkün olmur. Əlavə vəsait tapmaq ehtiyacı, bir qayda olaraq, şirkətin daxili kapitalının olmaması ilə bağlıdır.
Konkret xarici mənbə seçərkən, gəlirin qaçılmaz alınmasına inam yoxdursa, aşağı faiz dərəcəsi və uzunmüddətli kreditləri seçmək məsləhətdir. Çox vaxt sıfıra çatmaq üçün bir neçə il lazımdır. İnternet biznesi ilə bu vəziyyət dəyişir, mənfəət demək olar ki, dərhal edilə bilər.
Praktikada kiçik biznes üçün müxtəlif maliyyə mənbələri mövcuddur, seçim edərkən hazırlanmış biznes planı rəhbər tutmalısınız. Bir sahibkarın yalnız öz pulu ilə bir işə başlamaq imkanı varsa, bu məqsədəuyğun bir hərəkətdir, çünki əks halda uğur zəmanəti olmadan vəsaitləri geri qaytarmaq lazımdır. Biznes maliyyələşdirilə bilər fərqli yollar Bir qayda olaraq, sahibkar bir neçə üsuldan istifadə edir. Başlamaq və ya inkişaf etdirmək üçün nə qədər çox pul tələb olunursa, sahibkar bir o qədər çox seçimə müraciət edir.
ilə təmasda
Maliyyələşdirmə- sahibkarlığın nağd pulla təmin edilməsi üsulu. Daxili maliyyələşdirmə mənbələri - nəticələrdən formalaşan pul vəsaitlərinin daxilolma mənbələri sahibkarlıq fəaliyyəti. Bunlar şirkətin təsisçilərinin nizamnamə kapitalına investisiyaları ola bilər; cəmiyyətin səhmlərinin satılmasından, cəmiyyətin əmlakının satılmasından, əmlakın icarəyə verilməsinə görə icarə haqqının alınmasından, məhsulun satışından əldə edilən gəlirdən sonra alınan pul vəsaitləri.
1) Mənfəət (ümumi)- onun gəliri ilə məsrəfləri və ya istehsal məsrəfləri arasındakı fərq, yəni bütün ayırmalar və ayırmalar edilməmişdən əvvəl əldə edilmiş ümumi mənfəət. Xalis gəlir (qalıq mənfəət) satışdan əldə olunan gəlirin məbləği ilə müəssisənin bütün xərcləri arasındakı fərqdir.
2) Amortizasiya- ildə hesablanmışdır pul şərtləri istifadə prosesində əsas vəsaitlərin köhnəlməsi, sənaye istifadəsi. Əsas vəsaitlərin köhnəlməsinin ödənilməsi aləti təmir və ya tikinti və ya yeni əsas vəsaitlərin istehsalı üçün ayrılmış pul şəklində amortizasiya ayırmalarıdır. Amortizasiya məbləği məhsulların istehsal məsrəflərinə (maya dəyərinə) daxil edilir və bununla da qiymətə daxil olur.
Xarici maliyyə mənbələri
1) borcun maliyyələşdirilməsi - borc kapitalı(qısamüddətli kreditlər və kreditlər; uzunmüddətli kreditlər).
- Kredit kapitalı sahibkarlıq fəaliyyəti sahəsində nağd pul formasında fəaliyyət göstərən iqtisadi kapitalın müstəqil hissəsidir.
- İpoteka krediti - ipoteka krediti. Bu kredit təminatlı kreditin ən geniş yayılmış formasıdır. Onun mahiyyəti ondan ibarətdir ki, firma borc vəsaitlərini aldıqdan sonra faizləri nəzərə almaqla kreditora borcun ödənilməsinə zəmanət verir.
- Ticarət krediti kommersiya kreditidir, yəni sahibkar məhsulu ödənişini təxirə salmaqla alır.
– Səhmlər pul yığmağın ümumi formasıdır. Sahibkar firma səhmlərin buraxılması və satışı ilə alıcıdan borc krediti alır, bunun nəticəsində səhmdar cəmiyyətin əmlakına, habelə dividendlər almaq hüququna sahib olur. Bu halda dividendlər səhmlər üçün ödənilən pul şəklində təqdim olunan kredit üzrə faizlərdir.
2) Fərdi müəssisənin ortaqlığa çevrilməsi.
3) Ortaqlığın qapalı səhmdar cəmiyyətinə çevrilməsi.
4) Kiçik biznesi dəstəkləmək üçün müxtəlif fondların vəsaitlərindən istifadə edilməsi.
5) Təmənnasız maliyyələşdirmə - vəsaitlərin əvəzsiz xeyriyyə ianələri, yardımlar, subsidiyalar şəklində təqdim edilməsidir.
Səhmlərin satışı həm də kənardan maliyyə cəlb etmək üsuludur və çox mühüm maliyyə mənbəyidir, çünki firmanın yüzlərlə və ya minlərlə səhmdarı ola bilər.
Dövlət büdcəsinin maliyyələşdirilməsi:
– Dövlət dövlət sektoru müəssisələrinə birbaşa kapital qoyuluşu şəklində vəsait ayırır. Dövlət sektoru müəssisələri dövlətə məxsusdur. Bu isə o deməkdir ki, onların fəaliyyətindən əldə olunan gəlir də dövlətə məxsusdur.
- Dövlət firmaları öz vəsaitləri ilə subsidiya şəklində də təmin edə bilər. Bu, firmaların fəaliyyətinin qismən maliyyələşdirilməsidir. Subsidiyalar həm dövlət, həm də özəl firmalara verilə bilər. Dövlət maliyyələşdirməsinin bank kreditindən əsas fərqi ondan ibarətdir ki, şirkət dövlətdən vəsaitləri pulsuz və geri qaytarılmadan alır.
- Dövlət sifarişi: dövlət şirkətə müəyyən bir məhsul istehsal etməyi sifariş edir və özünü onun alıcısı elan edir. Dövlət burada xərcləri maliyyələşdirmir, şirkətə malların satışından gələn gəliri əvvəlcədən təmin edir.
Biznes və ya fərdi layihələr üçün maliyyə mənbəyini haradan əldə edə bilərəm? Məqalənin bir hissəsi olaraq bütün variantlar nəzərdən keçiriləcək: həm asan, həm də mürəkkəb. Həm də pul qazanmağın həm populyar üsullarına, həm də az tanınan və ya mürəkkəb olanlara diqqət yetiriləcəkdir.
ümumi məlumat
Biznesin maliyyələşdirilməsi şirkətin və ya müəssisənin daxili proseslərinin həyata keçiriləcəyi vəsaitlərin təmin edilməsi imkanıdır. Şərti olaraq pul mənbələri yaranma yerindən asılı olaraq iki qrupa bölünə bilər:
- Daxili.
- Xarici.
Birincilərə xalis mənfəət, amortizasiya, kreditor borcları, sabit öhdəliklər, gələcək xərclər və ödənişlər üçün ehtiyatlar, habelə təxirə salınmış gəlirlər daxildir. İkincisinə nizamnamə kapitalı, dövlətin, vətəndaşların, maliyyə-kredit təşkilatlarının, təsisçilərin və iştirakçıların vəsaitləri daxildir.
Nə vaxt və harada və nə istifadə olunur?
Daxili biznesin maliyyələşdirilməsi həyata keçirilməsində yaranan resurslardan istifadəni nəzərdə tutur iqtisadi fəaliyyət kommersiya strukturu. Ümumiyyətlə, bu daha arzuolunan seçimdir. Halbuki biznesin xarici maliyyələşdirilməsi xarici dünyadan vəsaitlərin alınmasını nəzərdə tutur. Şərti olaraq, onları paylanma qaydasında gələn və pul alətləri bazarında səfərbər olunanlara bölmək olar. Məqaləni davam etdirməzdən əvvəl biznesin maliyyələşdirilməsinin bütün mənbələrini sadalayaq.
Hardan pul almaq olar?
Formalaşma mənbələri həmişə əsas və qruplaşma rolunu oynayır:
1. Öz vasitələri ilə formalaşır.
I. Nizamnamə, əlavə və ehtiyat kapital.
II. Xalis və bölüşdürülməmiş mənfəət.
III. Amortizasiya.
IV. Kredit borcları.
V. Davamlı öhdəliklər.
VI. Gələcək dövrlərin gəliri.
VII. Məqsədli gəlir.
VIII. Gələcək ödənişlər və xərclər üçün ehtiyatlar.
IX. Digər qəbzlər.
2. Maliyyə bazarında səfərbər edilmişdir.
I. Kredit.
II. Digər emitentlərin qiymətli kağızlarına sahib olmaqdan alınan dividendlər və faizlər.
III. Qiymətli metallar və xarici valyutalarla əməliyyatlardan gəlirlər.
IV. Əvvəllər verilmiş vəsaitlərin istifadəsi üzrə faiz.
V. Öz qiymətli kağızlarının satışı.
3. Bölünmə qaydasında alındı.
I. Pay əsasında formalaşan maliyyə resursları.
II. büdcə subsidiyaları.
III. Sığorta haqları.
IV. Assosiasiyalardan, sənaye strukturlarından və holdinqlərdən daxilolmalar.
Xüsusiyyətlər
Belə bir xoş faktı qeyd etmək lazımdır: maliyyə resursları, əmək və materialdan fərqli olaraq, müstəsna dərəcədə işləkdir. İndi isə neqativlər haqqında: onlar da devalvasiyaya və inflyasiyaya məruz qalırlar. Və daha bir şey, lakin bu, daha çox şəxsi mövqe məsələsidir. Əvvəllər yalnız iki əsas qrup verilirdi. Bəzi tədqiqatçılar xarici mənbələri belə qeyd etmirlər, lakin cəlb edilmiş və borc vəsaitləri, eləcə də qarışıq (birləşdirilmiş) maliyyələşdirmədən danışırlar. Bu üç imkan ayrıca nəzərdən keçiriləcək.
Həlli üçün həqiqətən pul yığılan ən aktual problem əsası genişləndirmək və ya yeniləmək ehtiyacıdır istehsal aktivləri. Buna görə də, bu aspekti nəzərə alaraq, maliyyələşdirmə və biznesin maliyyələşdirilməsinin xüsusiyyətləri müzakirə olunacaq.
Daxili mənbələr
Müəssisələr maya dəyəri və vergilərin ödənilməsi məbləğləri çıxıldıqdan sonra onların sərəncamında qalan gəlirin həmin hissəsinin bölüşdürülməsi ilə müstəqil şəkildə məşğul olurlar. Vəsaitlərin rasional istifadəsi mülkiyyətçilərin, investorların və işçilərin maraqlarına hörmət etməklə müəssisənin gələcək inkişafı üçün planların həyata keçirilməsini nəzərdə tutur. Bununla belə, bir qayda var. İqtisadi fəaliyyətin genişləndirilməsinə nə qədər çox mənfəət gedirsə, əlavə maliyyələşdirməyə ehtiyac bir o qədər azdır. Eyni zamanda, dəyər əsasən həyata keçirilən əməliyyatların rentabelliyindən və müəssisə daxilində qəbul edilmiş dividend siyasətindən asılıdır.
Vəsaitlərin cəlb edilməsinin bu üsulu gözəl üstünlüklərə malikdir: əlavə xərc çəkməyə ehtiyac yoxdur və sahibi müəssisə üzərində nəzarəti saxlayır. Təəssüf ki, çatışmazlıqlar da var. Ən əhəmiyyətlisi bu yanaşmanın tətbiqinin mümkünsüzlüyüdür. Deməli, əsas vəsaitlərə münasibətdə batma fondu tükənə bilər. Və sonra maliyyə əldə etmək üçün başqa yollar axtarmaq lazımdır.
Fandreyzinq
Bu yol kifayət qədər müxtəlifdir, onun müsbət və mənfi tərəfləri çoxdur. Geniş imkanlar sayəsində xarici mənbələrə ən çox diqqət yetiriləcək. Bu sərmayəni axtararkən bilməlisiniz ki, investorlar yüksək mənfəət, şirkətin özü, eləcə də alacaqları mülkiyyət payı ilə maraqlanır.
Necə çoxlu pul investisiya qoyulacaq, daha az nəzarət müəssisənin ilk sahiblərində qalacaq. Fidyə qarşılığında ayrıca razılaşmaq olar bazar qiyməti yaxud müəssisənin gəlirindən asılı olaraq müəyyən əmsal. Və bunun ən azı orta və daha böyük müəssisələr üçün daha uyğun olduğunu başa düşməlisiniz. Kiçik müəssisələrin maliyyələşdirilməsi haqqında nəsə demək olar, lakin bu, adi təcrübədən daha çox istisnadır. Yaxşı, bu vəziyyətdə, borc götürülmüş vəsaitlərə diqqət yetirmək qalır. Biznes üçün lizinq və kredit ən uyğundur. Bir çox insanlar onları müqayisə edir və sözün əsl mənasında eyni olduqlarını söyləyirlər, amma deyillər. Gəlin görək niyə.
Kreditlər
Bunlar biznesin maliyyələşdirilməsinin ən məşhur əsas mənbələridir. Kredit dedikdə, geri ödəmə əsasında verilən nağd (nadir hallarda əmtəə şəklində) formada kredit nəzərdə tutulur. Onun istifadəsi üçün faizlərin ödənilməsini nəzərdə tutur. Kreditin üstünlüyü ondan ibarətdir ki, vəsaitlərin alınması və istifadəsi, bir qayda olaraq, xüsusi şərtlərə tabe deyildir. Müəssisənin xidmət göstərdiyi bank tərəfindən verildiyi halda, o, kifayət qədər tez və gecikmədən verilir.
Bununla belə, müəyyən çatışmazlıqlar var. Beləliklə, buraxılış müddəti nadir hallarda üç ildən çox olur. Buna görə də uzunmüddətli mənfəətə diqqət yetirən müəssisələr üçün bu, dözülməzdir. Həmçinin, dezavantaj verilmiş məbləğə bərabər olan depozitin təqdim edilməsi tələbidir. Nadir hallarda olsa da, müəyyən xüsusi şərtlər irəli sürülə bilər, məsələn, kredit təklif edən bankda yoxlama hesabı açmaq. Və bu, həmişə müəssisə üçün faydalı olmaya bilər. Həmçinin, standart amortizasiya sxemindən istifadə edildiyinə görə şirkət kreditdən istifadə edərkən hər zaman əmlak vergisini ödəmək məcburiyyətində qalacaq.
Lizinq
Biz kiçik biznes üçün maliyyə mənbələrini nəzərdən keçirməyi başa çatdırırıq və çox populyar olmayan və məşhur bir vasitəyə diqqət yetirəcəyik, buna baxmayaraq, mahiyyətini başa düşsəniz, çox layiqdir.
Deməli, lizinq bir tərəfə istifadə olunan əsas vəsaitləri səmərəli şəkildə yeniləməyə, digər tərəfə isə təmsil olunma sərhədlərini genişləndirməyə imkan verən sahibkarlıq fəaliyyətinin xüsusi mürəkkəb formasıdır. Və bu, hər iki tərəfi qane edən şərtlərlə baş verir. Xarici mənbələrdən biznesin maliyyələşdirilməsi proqramlarından danışsaq, bunu ən yaxşı variant adlandırmaq olar.
Lizinqin üstünlükləri nələrdir? İlk növbədə, ilkin ödənişin olmaması və dərhal ödənişə başlamaq tələbi. Kreditlə bağlı isə ilkin ödənişin 15%-dən 60%-ə qədərini ödəmək lazımdır. Bunun sayəsində əhəmiyyətli maliyyə resursları olmayan müəssisə böyük bir layihəni həyata keçirməyə başlaya bilər. Bundan əlavə, bu alətdən istifadə etmək, kredit götürə biləcəyinizi sübut etməkdən daha asandır. Məhz biznes layihələrinin yaranma mərhələsində maliyyələşdirilməsi lizinq xeyrinə seçim etməyə imkan verir. Bundan əlavə, müqavilə daha çevikdir. Axı bu halda şirkət nə qədər gəlir əldə edəcəyini, hansı sxem üzrə işləyəcəyini müstəqil hesablayır. Razılaşmaq olar ki, borcun ödənilməsi məhsulların satışından gələcək vəsait hesabına olacaq. Və bütün məbləğ ödənildikdən sonra əmlak şirkətin mülkiyyətinə keçir.
2.7 Biznesin maliyyələşdirilməsinin əsas mənbələri
I. Biznesin maliyyələşdirilməsinin daxili mənbələri (xalis mənfəət, amortizasiya)
II. Biznesin maliyyələşdirilməsinin xarici mənbələri (bank kreditləri, investisiyalar və s.)
Maliyyələşdirmə- Müəssisənin vəsaitlərinin doldurulması.Biznesin maliyyələşdirilməsi mənbələri:
1) Daxili (yığılmış mənfəət, amortizasiya, əmlak gəlirləri, əlavə investisiyalar)
2) Xarici (bank krediti, investisiyalar, səhmlərin/istiqrazların satışı, büdcə fondları)
- Maliyyələşdirmə mənbələri seçilərkən müəssisənin aktivlərinin və kapitalının tərkibində mümkün dəyişikliklərin proqnozlaşdırılması aparılır.
- Dövlətin şəxsi biznesi maliyyələşdirmək hüququ var.
I. Biznesin maliyyələşdirilməsinin daxili mənbələri.
Daxili mənbələr firmanın xalis mənfəəti və amortizasiya kimi xidmət edə bilər.
Onların istifadəsi deyilir özünümaliyyələşdirmə ”, yəni maliyyələşdirmə öz vəsaitləri. Özünümaliyyələşdirmə əsasən digər mənbələrdən pul əldə etməkdə çətinlik çəkən kiçik müəssisələrə xasdır.
Bu müəssisələrin qazancı azdır, ona görə də onun köməyi ilə istehsalı genişləndirmək olduqca nadirdir. Özünümaliyyələşdirmənin daha bir mənbəyi var - amortizasiya ayırmaları .
Şərti bir nümunədə onlardan istifadə imkanlarını nəzərdən keçirin.
Tutaq ki, bir sahibkar 150 min rubla bir maşın alıb, xidmət müddəti 5 ildir. Bu, illik amortizasiya dərəcəsinin 30 min rubl olacağı deməkdir. (150 OOO: 5). Amortizasiya ayırmaları malların istehsalı və satışı xərclərinə daxil edilir, buna görə bir müəssisə ildə 300 məhsul istehsal edərsə, onda hər bir məhsulun qiymətinə 100 rubl daxil olacaqdır. (30.000: 300). 5 ildən sonra sahibkar 150 min rubl yığacaq. və almaq məcburiyyətində qalacaq yeni maşın. Lakin texniki tərəqqi hələ də dayanmadığından, 5 ildən sonra oxşar yeni nəsil maşın daha baha başa gələ bilər və pul əlavə etməli olacaq.
I. Biznesin maliyyələşdirilməsinin xarici mənbələri.
Xarici mənbələr iki qrupa bölünür: borc maliyyələşdirilməsi və qrant maliyyələşdirilməsi.
Qrant maliyyələşdirilməsi vəsaitlərin əvəzsiz xeyriyyə ianələri, yardımlar, subsidiyalar şəklində təmsil olunmasıdır.
Borc maliyyələşdirməsi borc kapitalına aiddir. Borc kapitalına aşağıdakılar daxildir: qısamüddətli kreditlər və kreditlər; uzunmüddətli kreditlər və kreditlər; kreditor borcları.
Xarici mənbələri bank kreditləri, müxtəlif səviyyəli büdcələrin vəsaitləri, büdcədənkənar fondların vəsaitləri, əhalinin vəsaitləridir.
Biznesin maliyyələşdirilməsinin xarici mənbələrinə nümunələr:
Birgə biznes, tərəfdaşlar miqyas iqtisadiyyatı hesabına maliyyə resurslarını genişləndirmək imkanı əldə edir;
- səhmlərin satışı - kənardan maliyyə cəlb etmək üsulu;
- ticarət (və ya əmtəə) krediti (ödənişi təxirə salınmış malların satışı);
- dövlət büdcəsinin maliyyələşdirilməsi: birbaşa kapital qoyuluşları ( dövlət müəssisələri); subsidiyalar (firmaların qismən maliyyələşdirilməsi) həm dövlət, həm də özəl firmalara verilir; dövlət sifarişi (dövlət xərcləri maliyyələşdirmir, lakin şirkətə malların satışından əldə olunan gəliri əvvəlcədən təmin edir).
- Bank krediti;
Bank krediti (maliyyələşdirmənin ən geniş yayılmış forması) - müəyyən faizin qaytarılması və ödənilməsi şərtləri ilə bank tərəfindən müəyyən müddətə verilən pul məbləği.
Kreditlər iki növdür - qısa müddət və uzun müddətli. Qısamüddətli kreditlər bir ildən çox olmayan müddətə, uzunmüddətli isə bir ildən çox müddətə verilir.
İnvestisiyalar- gəlir əldə etmək məqsədi ilə kapitalın uzunmüddətli investisiyaları. İnvestisiyalar ayrılmaz hissəsidir müasir iqtisadiyyat. İnvestisiyalar kreditlərdən investor (borc verən) üçün risk dərəcəsinə görə fərqlənir - layihənin gəlirliliyindən asılı olmayaraq kredit və faiz razılaşdırılmış müddət ərzində ödənilməlidir.
Atinvestisiyanın effektivliyini təmin edən şərtlər:
1) İnvestisiyadan əldə olunan gəlir inflyasiya sürətini üstələyirsə, investisiya qoyuluşu mənalıdır
2) İnvestisiya yalnız ondan daha çox əldə edə bildiyiniz zaman dəyərlidir. xalis gəlir(vergilər çıxılmaqla) bankda pul saxlamaqdan daha çox.
3) İnvestisiya yalnız ən gəlirli layihələrdə mümkündür.
İnvestisiya və maliyyələşdirməni qarışdırmayın.
Maliyyələşdirmə- nəzərdə tutulan məqsədlərə nail olmaq üçün vəsaitlərin və ya resursların ayrılması. Əgər maliyyələşdirmənin məqsədi mənfəət əldə etməkdirsə, maliyyələşdirmə investisiyaya çevrilir.